Energielabel aftrekbaar voor particulieren?

Voor particulieren zijn de kosten van een energielabel niet fiscaal aftrekbaar. De Belastingdienst ziet deze kosten als een persoonlijke woonuitgave. Dat betekent dat je de kosten voor het energielabel niet kunt opvoeren bij je inkomstenbelasting. Ook bij verkoop van een huis zijn kosten voor een energielabel niet aftrekbaar, net als makelaarskosten of taxatiekosten voor de verkoopprijs.

Waarom zijn deze kosten niet aftrekbaar?

Omdat ze niet worden gezien als kosten voor het verkrijgen of financieren van een eigen woning. Alleen specifieke kosten zoals hypotheekrente of financieringskosten vallen onder fiscale aftrek.

Wanneer levert een energielabel wél financieel voordeel op?

Hoewel een energielabel zelf niet aftrekbaar is, kan het wel financiële voordelen opleveren via lagere hypotheekrente, subsidies en een hogere woningwaarde.

Steeds meer banken geven namelijk korting op de hypotheekrente wanneer een woning een goed energielabel heeft, zoals label A of B. Dit komt doordat energiezuinige woningen lagere maandlasten en minder risico voor de bank betekenen.

Daardoor kan een beter energielabel leiden tot:

• lagere hypotheekrente
• lagere energiekosten
• een hogere woningwaarde
• meer interesse van kopers bij verkoop

Voor veel huiseigenaren kan een goed energielabel dus structureel honderden euro’s per jaar besparen via lagere rente en energiekosten.

Subsidies bij verduurzaming van je woning

Vaak wordt het energielabel namelijk gecombineerd met een verduurzamingsadvies. Denk aan maatregelen zoals:

• isolatie
• HR++ of triple glas
• zonnepanelen
• warmtepomp
• energiezuinige installaties

Voor deze investeringen bestaan verschillende subsidies, zoals:

ISDE-subsidie

Voor warmtepompen, zonneboilers en isolatiemaatregelen.

Gemeentelijke subsidies

Projecten zoals Nij Begun bieden aanvullende regelingen voor verduurzaming. Het energielabel is dan vaak de eerste stap naar een energiezuiniger huis en lagere energiekosten.

Energielabel aftrekbaar voor bedrijven en verhuurders

Voor ondernemers of eigenaren van bedrijfspanden ligt het anders. Wanneer een energielabel wordt aangevraagd voor een bedrijfspand of verhuurpand, kunnen de kosten meestal wel worden afgetrokken als zakelijke kosten. De uitgave valt dan onder de normale bedrijfslasten, net als onderhoud, inspecties of keuringen.

Ben je btw-plichtig? Dan mag je meestal ook de btw op de factuur terugvragen.

Daarnaast kunnen investeringen die leiden tot een beter energielabel mogelijk in aanmerking komen voor regelingen zoals Energie-investeringsaftrek (EIA). Deze regelingen geven bedrijven extra belastingvoordeel wanneer zij investeren in energiezuinige technieken.

Let op bij gemengd gebruik van een pand

Gebruik je een pand deels zakelijk en deels privé? Dan mag je alleen het zakelijke deel van de kosten aftrekken. Hier zijn regels aan verbonden en 

Zorg daarom dat de factuur goed wordt bewaard; de kosten duidelijk in de administratie staan en het zakelijke gebruik aantoonbaar is.

Conclusie

Het energielabel zelf is meestal geen fiscale aftrekpost voor particulieren, maar het kan wel andere financiële voordelen opleveren. Denk aan lagere energiekosten, hypotheekrentekorting en subsidies voor verduurzaming.

Voor ondernemers en vastgoedbeleggers kunnen de kosten van een energielabel bovendien wel aftrekbaar zijn als zakelijke kosten.

Heb je specifieke vragen over jouw energielabel of de mogelijke financiële voordelen? Onze experts van Eerlijk Energielabel helpen je graag verder.